La juez de la Audiencia Nacional procesa a varios representantes en España de TMF, como Marc Smeet o Danny Henry Kragt. Esta sociedad representaba los intereses de Juan Poch, uno de los socios inmobiliarios junto a Juan Ferri y José Baldo. Poch, español residente en México, utilizó para sus operaciones en Grand Coral los servicios de la sociedad TMF Management, que tiene sucursal en España en la calle Aribau. Smeet y Kragt «eran los encargados de crear estructuras opacas para Poch, así como de gestionar sus presuntamente ilícitos intereses en la inversión en Grand Coral», según consta en el auto de la juez Carmen Lamela. Smeets dirige la oficina de TMF en Barcelona, mientras que la de Madrid está pilotada por Belén Garrigues. Este grupo ha prestado también servición de creación de empresas a otros nombres conocidos como Cristiano Ronaldo, según Diariogol. TMF, que tiene oficinas en todo el mundo (80 países) y que presta servicios para sociedades como Netflix o Amazon, tiene unos 7.000 empleados. El grupo está controlado por CVC Capital Partners.
